こんにちは、ゆうすけです。
「税金、高すぎる…」
給与明細を見るたびに、引かれている所得税や住民税の額を見てため息をついていませんか？
多くのサラリーマンは、会社がやってくれる「年末調整」だけで税金の手続きを終わらせてしまいがちです。
しかし、年末調整ではカバーしきれない「隠れた控除」がたくさんあることをご存知でしょうか？
これらを自分で「確定申告」することで、払いすぎた税金が戻ってくる（還付される）可能性があります。
今回は、忙しいサラリーマンでも実践できる「確定申告を使ったおすすめの節税術」を5つ紹介します。
「面倒くさそう…」と思わず、自分のお金を守るためにぜひチェックしてみてください！
なぜサラリーマンが確定申告をする必要があるの？
通常、会社員は年末調整で税金の計算が完了します。
しかし、年末調整はあくまで「最低限の調整」であり、個人的な事情（高い医療費がかかった、寄付をした、副業をした等）までは会社は把握していません。
自分で申告しないと適用されない控除があるため、「申告しない＝お金を捨てている」のと同じことになってしまうのです。
まずは、「年末調整でできること」と「確定申告が必要なこと」を整理しました。
▼ 年末調整と確定申告の違い
| 項目 | 年末調整で できる？ |
確定申告が 必要 |
備考 |
|---|---|---|---|
| 生命保険料控除 | 〇 | 不要 | 会社にハガキを出すだけ |
| 地震保険料控除 | 〇 | 不要 | これも会社で完結 |
| 医療費控除 | × | 必要 | 年間10万円超えが目安 |
| ふるさと納税 | △ | 必要 | ワンストップ特例を使わない場合 |
| 住宅ローン控除 | △ | 必要 | 初年度は必ず確定申告が必要 |
| iDeCo | 〇 | 不要 | 基本は年末調整だが、証明書が間に合わない場合は確定申告 |
こうして見ると、意外と「自分でやらないといけないこと」が多いですよね。
サラリーマンにおすすめの節税術5選
それでは、具体的に会社員が使える節税方法（控除）を見ていきましょう。
1. ふるさと納税（寄付金控除）
もはや定番ですが、まだやっていない人は絶対にやるべき制度です。
実質2,000円の負担で、全国の自治体から返礼品（肉、魚、米など）をもらえます。
確定申告をすることで、寄付した額から2,000円を引いた金額が、税金から控除されます。
- メリット： 節税というより「税金の前払い」で豪華な返礼品がもらえる。
- 注意点： 5自治体以内なら「ワンストップ特例」で確定申告不要ですが、6自治体以上や医療費控除などを併用する場合は、すべてまとめて確定申告する必要があります。
2. iDeCo（個人型確定拠出年金）
老後資金を作りながら、強力な節税効果を得られる制度です。
- 自分でお金を積み立てて、老後の資産を準備する制度です
- 毎月一定額を積み立てる： 銀行預金や投資信託などで運用します。
- 節税効果がある： これが最大の特徴です。積み立てた金額が全額所得控除の対象になるため、毎年の税負担を軽減できます。
iDeCoは、単に運用益が非課税になるだけでなく、掛金そのものが所得から引かれるため、今の税金（所得税・住民税）が確実に安くなります。
例えば、毎月2万円（年間24万円）を積み立てた場合、税率20%の人なら年間約4.8万円も税金が安くなる計算です。これはやらない手はないですよね。
原則は年末調整で処理できますが、10月以降に加入して証明書が間に合わない場合などは確定申告で還付を受けることができます。
3. 医療費控除・セルフメディケーション税制
「昨年は入院した」「歯の治療でお金がかかった」という方は要チェックです。
- 医療費控除： 自分と生計を共にする家族の医療費が、年間で「10万円」（総所得200万円未満の人は総所得の5%）を超えた場合、その超過分が控除されます。
- セルフメディケーション税制： 対象の市販薬（スイッチOTC医薬品）を年間12,000円以上購入した場合に使える制度です（※医療費控除との併用は不可）。
ドラッグストアのレシートに「★」マークなどがある医薬品が対象です。レシートは捨てずに取っておきましょう！
4. 住宅ローン控除（初年度）
マイホームを買った人は、1年目は必ず確定申告が必要です（2年目以降は年末調整でOK）。
ローン残高の0.7%などが税金から直接引かれる（税額控除）ため、還付される金額が数十万円単位になることもあり、インパクト絶大です。
5. 副業の経費（雑所得の計算）
最近は副業をしているサラリーマンも増えていますよね。
副業収入（雑所得）がある場合、その収入を得るために使った費用は「経費」として計上できます。
- パソコン代
- 書籍代
- セミナー参加費
- カフェ代（打ち合わせ）
これらを経費にすることで、副業の所得を圧縮し、結果として全体の税金を抑えることができます。
※ただし、プライベートの支出を経費にするのは脱税になるのでNGです！
節税の仕組みをイメージしよう
「控除」といっても、実際どうやって税金が安くなるのかイメージしにくいかもしれません。
図にするとこのような流れになります。
・基礎控除、配偶者控除
・★iDeCo、医療費控除 など
・★住宅ローン控除 など
ポイントは、「★」の部分（控除）を増やすことで、最終的な「課税所得」を減らし、税金を安くするということです。
iDeCoなどの「所得控除」と、住宅ローン控除などの「税額控除（税金から直接引く）」の違いも理解しておくと良いでしょう。
意外と簡単！スマホで確定申告
「確定申告＝税務署に並ぶ」というのは昔の話。
今はマイナンバーカードとスマホがあれば、自宅から「e-Tax」で簡単に申告できます。
源泉徴収票を手元に用意して、国税庁のサイトの案内に従って入力していくだけ。
早ければ1〜2週間程度で、指定した口座に還付金が振り込まれます。
「臨時ボーナス」のような感覚で嬉しいものですよ！
まとめ：賢く申請して手取りを増やそう
いかがでしたでしょうか！
サラリーマンでもできる節税方法は意外とたくさんあります。
- 年末調整でできないもの（医療費、初年度住宅ローン、6自治体以上のふるさと納税）は確定申告必須！
- iDeCoは「全額所得控除」になる最強の節税ツール。まだの人は検討を！
- スマホ申告（e-Tax）なら自宅で完結。還付金ゲットを目指そう。
「知っているか知らないか」だけで、手元に残るお金には大きな差がつきます。
面倒くさがらず、まずは自分が使える控除がないかチェックすることから始めてみませんか？
自分に適したカタチで制度を活用し、将来の安心と今のキャッシュフローを手に入れましょう！
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ゆうすけ
